חואן קרלוס הראשון השלים את פירעון ההלוואות הוא קיבל כספים מכמה אנשי עסקים ואריסטוקרטים מהימנים, ששימשו באותה תקופה לטיפול בהליכי מס בפני משרד האוצר. עסקה פיננסית זו, שמנעה סיבוכים משפטיים נוספים עבור המלך לשעבר, נתמכה בעיקר על ידי ההכנסה שהרוויח בזמן שהתגורר באבו דאבי, שם הוא מתגורר מאז 2020.
על פי מקורות שונים, הסכום המוחזר עולה על ארבעה מיליון יורוכסף זה שימש ליישוב חובות מס לאחר שאיבד את קצבת משק הבית המלכותי בשנת 2020 והתאפשר הודות לפעילותו באיחוד האמירויות הערביות, כולל מכירת זכויות על חייו לסרטים דוקומנטריים ותפקידו כמתווך בעסקאות עסקיות בינלאומיות.
המכניקה של הלוואות והסדרת מסים
על מנת להשלים את ביקורכם ברשות המסים ללא כל בעיה, חואן קרלוס הראשון חתם על הסכמי הלוואה עם תריסר אנשי עסקים אשר העדיפו להישאר בעילום שם. יועציהם המשפטיים המליצו לפנות לסוג זה של הלוואה, במקום תרומות, שכן תרומת כספים עלולה הייתה כרוכה בתשלום שיעור מס גבוה וסיכונים משפטיים חדשים.
אם, כפי שטוענים מקורות המקורבים למלך אמריטוס, הכסף שהתקבל הוחזר במלואו וההלוואות אמיתיות, לא ייפתחו חקירות חדשות וגם לא תוטל ספק בחוקיות ההסדרים.עם זאת, בספרד, ישנם מומחים המזהירים מפני הצורך לאמת את מקור הכספים בהם נעשה שימוש, שכן אם ההכנסה לא הודגש כאשר חואן קרלוס הראשון היה תושב מס, ההסדרה עלולה להיחשב בטלה ולגרום לעבירות מס מחמירות.
בשנת 2021, ראש המדינה לשעבר הגיש דו"ח מס מרצון לאוצר המדינה על סך כמעט 4,4 מיליון אירו, בגין טיולים פרטיים במימון קרן זגטקה, שנוסדה על ידי בן דודו אלוורו דה אורלינס. חודשים קודם לכן, הוא שילם 680.000 יורו עבור מתנות מאלן סנג'ינס-קראוס., נחשב לעלייה בלתי מוצדקת בנכסים, ובהמשך עמד בפני קנס מנהלי של פחות מחצי מיליון יורו בגין מתנות וציד בין השנים 2014 ו-2018.
ביקורת וספקות לגבי מקור הכספים
רשות המסים הספרדית משרד התובע הכללי העדיף שלא להגיב על המקור המדויק של הכספים בהם השתמש חואן קרלוס הראשון למימון הלוואותיו, והגביל את עצמו להצביע על חוסר האפשרות המשפטית להגיב על מקרים בודדים. משק הבית המלכותי גם נמנע מביצוע הערכות פומביות לגבי האם פליפה השישי היה מודע לעסקאות הכספיות של אביו.
כמה מומחים בתחום המסים, כגון קרלוס קרוזאדו, נשיא גסטה, הם טוענים שאם הכסף ששימש להחזר אכן מגיע מהכנסה שהתקבלה במהלך תושבות מס בספרד, ההסדרים שהוצגו עלולים להיות בטלים ומבוטלים והתיק עלול להוביל לעבירות מס מחמירות, עם תקופות התיישנות ארוכות יותר. משפטנים אחרים, כמו השופט אמריטוס חוסה אנטוניו מרטין פאלין, מתחו ביקורת על חוסר שקידתם של המוסדות בחקירת המקור האמיתי של הכספים.
בינתיים, לא הוכרזו חקירות רשמיות חדשות, למרות שקבוצות שונות וכמה כלי תקשורת דחקו בממשל להבהיר האם ההחזר והעסקאות הקשורות עומדות בדרישות החוק בספרד.
ההקשר של רגולציות קודמות והשלכותיהן
המקרה של חואן קרלוס הראשון התאפיין בחקירות ותיקונים מתמשכים מאז התפטרותו. בין הפרקים המתוקשרים ביותר, בולטת העברת 1,2 מיליון יורו לבתו כריסטינה. והקשרים לקרן זגטקה, המשמשת למימון טיולים פרטיים מפוארים באמצעות כספים שלא הוכרזו. כל העסקאות הללו נבדקו על ידי משרד האוצר, אם כי ברוב המקרים התיקים נסגרו או התיישנו.
מגוריו של המלך אמריטוס מחוץ לספרד אפשרו לו, לפחות לעת עתה, להימנע מאותה רמת בדיקת מס שהייתה נתונה לה אילו נשאר בספרד. חלק גדול מההכנסה הוא השתמש בה כדי לפרוע את ההלוואות, שהושגו באמצעות עסקים באיחוד האמירויות הערביות או ממכירת זכויות לביוגרפיה שלו, הם לא משלמים מיסים בספרד כמו כל אזרח תושב אחר.
תהליך זה של הסדרת כספים והחזרתם הדגיש את חשיבות השקיפות בעסקאות הפיננסיות של אישי ציבור ואת הצורך בבקרות יעילות כדי להבטיח את חוקיות מקור הכספים. תשומת הלב הציבורית והתקשורתית תמשיך להתמקד בצעדים הבאים ובכל חקירה נוספת שעשויה להתעורר בעתיד.
